銀發(fā)[2001]430號

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部,各政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行,郵政儲匯局:

近年來,為維護支付結算秩序,防范和打擊利用現金支取進行經濟犯罪活動,人民銀行出臺了一系列管理規(guī)定,對于加強現金管理,作用十分明顯。但近期,違規(guī)大額現金支付問題又開始突出。少數金融機構違規(guī)進行大額現金支付,少數不法分子利用大額現金交易逃廢銀行債務、偷逃國家稅款,甚至引發(fā)一些重大的經濟犯罪案件。為進一步維護正常的金融秩序以及存款人的合法權益,防范和打擊利用大額現金支付進行的經濟犯罪活動,促進銀行轉賬結算業(yè)務的健康發(fā)展,根據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《現金管理暫行條例》、《儲蓄管理條例》的有關規(guī)定,現就進一步加強大額現金支付管理問題通知如下:

一、嚴格企事業(yè)單位賬戶大額現金支付的管理各開戶銀行應繼續(xù)嚴格執(zhí)行已經頒布的企事業(yè)單位賬戶大額現金支付管理的各項規(guī)定。為了便于企業(yè)生產和經營,對于企業(yè)單位開立的臨時存款賬戶,經人民銀行批準,開戶銀行在《現金管理暫行條例》規(guī)定的范圍內,可為開戶單位辦理現金收支。開戶銀行未經人民銀行批準,不得在企事業(yè)單位開立的專用存款賬戶中支付現金。開戶銀行未經人民銀行批準,不得在行政單位開立的專用存款賬戶中支付現金。開戶單位轉賬結算起點以上的支付,必須使用轉賬結算。

二、嚴格企事業(yè)單位的庫存現金管理2002年2月1日以前,各開戶銀行對開立基本存款賬戶的單位,要進行一次全面的庫存現金限額的核定工作。在大中城市銀行開戶的單位,可保留3天日常零星開支所需的現金量;在縣及縣以下銀行開立賬戶的單位,可保留5天日常零星開支所需的現金量;邊遠地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位,可保留10天以下日常零星開支所需的現金量。各開戶銀衍可按以上標準,重新核定開立基本存款賬戶單位的庫存現金限額,并監(jiān)督開戶單位認真執(zhí)行。核定的庫存限額如需調整,原則上一年調整一次。開戶銀行對開戶單位超庫存限額的部分要及時回籠。人民銀行各分支行要督促金融機構對開戶單位的庫存現金情況進行定期檢查并形成制度,對于違規(guī)的開戶銀行和開戶單位都要給予經濟處罰。

三、加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營企業(yè)和個體經營者提取大額現金的管理開戶行不得為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營企業(yè)和個體經營者將經營性資金轉入個人儲蓄賬戶提供方便,并為其通過儲蓄賬戶辦理結算。人民銀行各分支機構要督促開戶銀行將鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營企業(yè)和個體經營者的生產經營資金從其個人儲蓄賬戶及時劃入基本存款賬戶進行結算,并不得為其通過儲蓄賬戶支取大額現金提供方便。各商業(yè)銀行必須制定具體的措施和辦法落實該規(guī)定。

四、加強居民個人儲蓄賬戶大額現金支付管理除繼續(xù)執(zhí)行人民銀行已經頒布的有關加強居民個人儲蓄賬戶大額現金支付管理的有關規(guī)定外,對于居民個人一次性支取50萬元(含50萬元)以上大額現金的,或一日數次支取累計超過50萬元(含50萬元)的,開戶銀行應單獨登記并于次日向人民銀行當地分支機構備案。

五、嚴禁公款私存各開戶銀行應繼續(xù)執(zhí)行嚴禁公款私存的有關規(guī)定。對于單位付給個人小額勞務報酬等,如附有完稅證明,開戶銀行可以為其辦理轉入個人儲蓄賬戶的業(yè)務,否則,不予辦理。

六、加強對銀行卡存取現金的管理凡是單位持有的具有消費結算、轉賬結算(包括自動轉賬、自動轉存、代發(fā)工資、代繳費用等)、存取現金和一卡多戶等功能的銀行卡,在使用過程中需要注入資金的,必須從單位的基本存款賬戶中轉入,不得繳存現金,不得將銷貨款存入。開戶銀行對持卡人持有的單位銀行卡一律不得支付現金。對于轉入單位持有的銀行卡中的轉賬支票,收款人必須寫收款單位的賬戶名稱,不得將發(fā)卡的開戶銀行作為收款人。

七、加強現金銀行匯票和銀行本票大額提取現金的管理企業(yè)單位不得使用現金銀行匯票和銀行本票,銀行不得為企業(yè)單位簽發(fā)和解付現金銀行匯票和銀行本票。因生產經營需要,個體經營者繳存匯票或本票保證金后,銀行可為其簽發(fā)現金銀行匯票或銀行本票,但每張現金銀行匯票或銀行本票的金額不得超過30萬元(不含30萬元)。同一開戶銀行一日內不得對同一收款人簽發(fā)兩張(不含兩張)以上的現金銀行匯票或銀行本票。如果簽發(fā)的每張現金匯票本票的金額超過30萬元或一日對同一收款人簽發(fā)兩張以上的現金銀行匯票或銀行本票,須經開戶銀行上級行批準并報人民銀行當地分支機構備案。

八、加強對非銀行金融機構大額現金支取的管理非銀行金融機構,如證券公司、保險公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司和金融期貨公司等,是開戶單位,不是開戶銀行。鑒于以上非銀行金融機構業(yè)務經營上的特殊性,開戶銀行為其核定的庫存現金限額,必須報經人民銀行當地分支機構批準。非銀行金融機構不得保留超過開戶銀行為其核定的庫存現金限額。為防止非銀行金融機構坐支現金和違規(guī)支付客戶現金,超過庫存現金限額的部分,非銀行金融機構必須于當日營業(yè)結束前上繳開戶銀行。非銀行金融機構對單位客戶辦理股票交易、債券、保險以及期貨交易業(yè)務，必須采用轉賬結算;對個人客戶從事上述業(yè)務應委托開戶銀行收取或支付現金。證券機構不得將客戶轉賬進來的資金通過有關賬戶轉為現金支付。證券機構不得將單位轉入的資金通過股市投資后再轉入個人儲蓄存款賬戶、不得為其支付現金。

九、加強對異常大額現金支取的監(jiān)管開戶銀行應對柜臺發(fā)生的異?，F金支取活動進行登記備案,并及時報告上級主管部門和人民銀行當地分支機構。開戶銀行應密切配合國家有關職能部門對發(fā)生的異常大額現金支取行為進行調查。人民銀行各分行、營業(yè)管理部應制定本地區(qū)異常大額現金支付管理辦法,并報人民銀行總行。

十、加強開戶銀行庫存現金管理開戶銀行應在人民銀行當地分支機構的發(fā)行庫和業(yè)務庫中選擇一個,繳存和領取現金,確有困難的,經人民銀行當地分支機構批準,可在國有獨資商業(yè)銀行業(yè)務庫繳存和領取現金。人民銀行各分支機構應核定當地商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社的業(yè)務庫現金庫存限額,對超過合理庫存的部分,人民銀行各分支機構要及時督促商業(yè)銀行以及城鄉(xiāng)信用社及時繳存人民銀行發(fā)行庫或業(yè)務庫。人民銀行各分支機構要進一步改進和完善發(fā)行庫管理制度,采取靈活多樣的出人庫服務措施,及時滿足各商業(yè)銀行每日現金收付和繳存的需要,不得以增加業(yè)務量為由拒收商業(yè)銀行及時繳存的現金。

十一、加快各商業(yè)銀行及全國金融系統(tǒng)大額現金支取管理監(jiān)測系統(tǒng)建設各商業(yè)銀行要改進現有的大額現金支付監(jiān)管系統(tǒng),加強科技手段監(jiān)控力度,完善電子制約程序,堵塞非正常支取現金的漏洞。設置必要的制約程序,防止利用新的結算工具超額大額支取現金。盡快建立本系統(tǒng)內部大額現金支取的檢測網絡,系統(tǒng)掌握本系統(tǒng)每月及每日大額現金支取情況。人民銀行將建立全國大額現金支取監(jiān)測網絡,監(jiān)測全國大額現金支取情況。

十二、開展一次大額現金制度執(zhí)行情況檢查,強化內部控制制度、健全監(jiān)管機制各商業(yè)銀行要在2002年2月1日前開展一次大額現金制度執(zhí)行情況的檢查。檢查的重點是:大額現金有關規(guī)章制度的執(zhí)行情況,內部控制制度、監(jiān)督制約機制和監(jiān)管機制的運作情況。通過檢查,找出漏洞和管理的薄弱環(huán)節(jié),并通過典型案件教育從業(yè)人員。根據大額現金管理規(guī)定的有關要求,各商業(yè)銀行要進一步建立和健全行內現金管理制度和完善管理措施,固定管理崗位,確定管理人員,強化內部控制制度,使相關崗位能夠互相制約和監(jiān)督,并對部分大額現金審批崗位實行輪崗以及進行離崗審查。健全和完善開戶銀行臨柜大額現金管理、審批、登記以及備案制度,定人定崗,落實責任。建立健全各商業(yè)銀行現金收支統(tǒng)計制度,按時上報現金收支情況。各商業(yè)銀行不得以放松現金管理特別是以放松大額現金支取為條件進行不正當的競爭。各家銀行要迅速將本通知轉發(fā)至下屬分支機構及營業(yè)網點,要認真落實執(zhí)行本通知有關規(guī)定，建立和健全必要的規(guī)章制度，堵塞管理中存在的漏洞。人民銀行各分行、營業(yè)管理部要按照本通知的精神,制定本轄區(qū)大額現金管理實施細則,并報總行備案。同時,要組織本轄區(qū)商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社和非銀行金融機構,認真學習和落實有關規(guī)定,分析當地現金管理中存在的問題,制定加強大額現金支取管理的具體措施,明確現金管理責任。原有大額現金支付管理規(guī)定與本通知內容不一致的,以本通知為準。

二○○一年十二月二十九日